【iDeCoの落とし穴5選】60歳まで引出不可・5年ルール｜20代会社員が知るべき数百万円節税回避法【2026年最新】

こんにちは、20代後半・夫婦共働きでFIREを目指している私（@lifef3000）です！松井iDeCoで運用中、20代会社員が知るべきiDeCoの落とし穴を全部まとめました。

iDeCoは強力な節税制度だけど、5つの落とし穴を知らないと将来後悔します！20代会社員が事前に知るべきポイントをまとめました！

iDeCoの落とし穴を回避して、賢く活用しましょう！それでは早速、5つの落とし穴を詳しく解説します👇

【結論】iDeCoは最強の節税、でも5つの落とし穴を知らないと危険

先に結論からお伝えします👇

iDeCoは所得控除＋運用益非課税＋受取時の控除と3段構えで節税できる最強の制度。ただし「60歳まで引き出せない」など5つの落とし穴があり、20代はNISAとの併用戦略で使うのが正解！

簡単にまとめると、iDeCoは「老後資金専用の強制貯金箱」みたいな制度です💰

• ✅ 節税効果は大きい（所得控除・運用益非課税）
• ❌ 60歳まで絶対に引き出せない（流動性ゼロ）
• ❌ 手数料が毎月かかる
• ❌ 受取時にも税金がかかるケースあり

筆者は現状iDeCo未加入で、新NISAのS&P500インデックス投資をメインにしていますが、これには明確な理由があります。記事の中でその理由も包み隠さずお話ししますね！

そもそもiDeCoとは？（基本おさらい）

iDeCo（イデコ／個人型確定拠出年金）とは、自分で掛金を拠出して運用し、60歳以降に年金or一時金で受け取る私的年金制度です。

iDeCoの3大メリット

1. 掛金が全額所得控除：年収500万の会社員なら年間数万円の節税 2. 運用益が非課税：通常20.315%課税される運用益がゼロ 3. 受取時も控除あり：退職所得控除or公的年金等控除が使える

ここだけ見ると「最強じゃん！」って思いますよね💡

拠出限度額（2026年時点）

加入区分	月間上限
会社員（企業年金なし）	¥23,000
会社員（企業型DCあり）	¥20,000
会社員（DB/DCあり）	¥12,000
公務員	¥12,000
自営業・フリーランス	¥68,000
専業主婦（第3号被保険者）	¥23,000

出典：iDeCo公式サイト（2026年4月時点） ⚠️ 2026年12月法改正予告：2027年1月の掛金から会社員の拠出限度額が一律月¥62,000に引上げ予定（企業年金の有無で区別なし）。また加入可能年齢も65歳未満→70歳未満に拡大予定。

会社員の上限は月¥12,000〜¥23,000と、そこまで大きな額じゃないんですよね。だからこそ「落とし穴」の影響が相対的に大きくなります😱

【本題】iDeCoの落とし穴5選

ここから、20代会社員が特に気をつけるべき落とし穴を5つ、詳しく解説していきます🕳️

落とし穴①：60歳まで絶対に引き出せない

これがiDeCo最大の落とし穴です🚨

iDeCo公式サイトにもハッキリと明記されています👇

原則として、60歳になるまでは受給できません。

出典：iDeCo公式サイト

つまり、20代の今iDeCoに積み立てたお金は、30〜40年間手を付けられないってことです💧

20代にありがちなライフイベント

• 結婚・出産（数百万円必要）
• 住宅購入の頭金（数百万円〜）
• 転職時の無収入期間
• 病気・ケガでの一時収入減
• 親の介護費用

これらにiDeCoの資金は1円も使えません。

新NISAならいつでも売却して現金化できるのに、iDeCoは完全ロック。この流動性の違いは本当に大きいです😱

筆者の考え

「40歳FIRE達成したい」と思っている20代なら、60歳まで引き出せないお金を作るよりも、いつでも動かせるNISA枠を最大化する方が合理的。

まずは新NISAの年間360万円枠を使い切ることを優先しましょう🔥

落とし穴②：手数料が毎月かかる（地味に効く）

iDeCoは新NISAと違って、複数の手数料がかかります💸

iDeCoの主な手数料

手数料の種類	金額目安	誰に払う？
加入時手数料	¥2,829（一律）	国民年金基金連合会
事務手数料	月¥105	国民年金基金連合会
資産管理手数料	月¥66	信託銀行
運営管理手数料	月¥0〜¥500	証券会社（無料のところ多い）
信託報酬	年0.1〜1%	投資信託会社

出典：iDeCo公式サイト、各運営管理機関公式

最安値の証券会社を選んでも、月¥171（事務¥105＋資産管理¥66）は必ず発生します。

年間¥2,052。30年積み立てると¥61,560の手数料になります😱

新NISAとの比較

項目	iDeCo	新NISA
加入時手数料	¥2,829	¥0
毎月の手数料	¥171〜	¥0
信託報酬	商品による	商品による（低コストあり）

新NISAはどちらも¥0スタート。iDeCoの手数料負けしないよう、毎月の拠出額を手数料に負けない金額にする必要があります💡

落とし穴③：受取時に税金がかかるケースあり

「iDeCoは受取時も退職所得控除が使えるから税金ゼロ」と思ってる人、要注意です🚨

退職所得控除の計算式（国税庁公式）

国税庁によると、退職所得控除額は以下で計算されます👇

20年以下の場合 40万円 × 勤続（加入）年数 ※80万円に満たない場合は80万円

20年超の場合 800万円 ＋ 70万円 × (加入年数 − 20年)

出典：国税庁 No.1420

例：25歳で始めて60歳で受取（35年加入）

退職所得控除 = 800万円 + 70万円 × 15年 = 1,850万円

→ 1,850万円までは受取時の所得税がゼロ

これだけ聞くと「余裕じゃん！」って思いますよね💡

でも、ここに「退職金との合算」の落とし穴が……

会社から退職金をもらう場合、iDeCo一時金と退職金は合算して退職所得控除を計算します🚨

例えば、あなたが会社から退職金1,500万円をもらった場合：

• 退職所得控除：1,850万円
• 退職金＋iDeCo一時金：1,500万円＋iDeCo1,000万円＝2,500万円
• 控除超過分：2,500万円 − 1,850万円 ＝ 650万円が課税対象

この650万円の半額（退職所得は1/2課税）に所得税と住民税がかかります。

回避策

• iDeCoを一時金ではなく年金形式で受け取る（公的年金等控除を使う）
• 退職金受取と5年以上間をあけて受け取る
• 企業型DCと調整する

制度が複雑すぎるので、受取間近になったら税理士相談が必須です💡

落とし穴④：運用リスクは全て自己責任

iDeCoは「自分で運用商品を選ぶ」ことが前提の制度です📊

iDeCo公式サイトにもこう書かれています👇

給付額は運用成績により変動します。運用商品の中には、元本が確保されていないものもあります。

出典：iDeCo公式サイト

iDeCoの運用商品の種類

• 元本確保型：定期預金、保険商品（リターンほぼゼロ）
• 投資信託型：国内外株式・債券・バランス型（リターンあり・リスクあり）

「元本確保型を選べば安心！」と思いがちですが、定期預金の金利0.002%〜0.1%では、手数料負けでマイナスになる可能性大です😱

投資信託型を選んでも注意

• 30年間の積立で元本割れするリスクはかなり低い（過去データ）
• ただし受取直前に大暴落が来るとダメージ大
• 年齢が上がるにつれリスクを下げる「リバランス」が必要

新NISAなら売却タイミングは自由ですが、iDeCoは60歳以降に受取なので、受取タイミングの相場に左右されます🔥

落とし穴⑤：所得控除が使えない人もいる

iDeCo最大の魅力「掛金全額所得控除」ですが、使えない人がいるのをご存知ですか？

iDeCo公式サイトで明記されています👇

課税所得がない方は、掛金の所得控除は受けられません。

出典：iDeCo公式サイト

所得控除が使えない・恩恵が小さい人

該当者	影響
専業主婦（所得ゼロ）	控除ゼロ
低所得アルバイト（年収103万以下）	控除ゼロ
住宅ローン控除で既に所得税ゼロ	iDeCo追加効果なし
扶養内パート	ほぼ効果なし

配偶者控除の罠

所得控除は本人の所得からのみ適用されます。配偶者の所得からは引けません🚨

「専業主婦の妻のiDeCoで、夫の税金を減らそう」はできません。

共働き夫婦なら夫婦それぞれで加入できますが、所得が低い方は効果が薄いので要検討💡

【筆者の判断】iDeCoより先に新NISA優先

ここまで5つの落とし穴を見てきて、「じゃあiDeCoはやらない方がいいの？」と思ったかもしれません。

筆者の結論はこうです👇

20代で40歳FIREを目指すなら、まずはNISAをフル活用してから、余裕資金でiDeCoを検討しましょう！

筆者が現状iDeCoに加入していない理由

筆者は20代後半・夫婦共働き・40歳FIREを目標にしていますが、現状iDeCoには加入していません。

iDeCoが向いている人

逆にiDeCoを積極的に検討すべき人は👇

• ✅ 30代後半〜40代で老後資金を本格的に準備したい
• ✅ 新NISA枠を既にフル活用している
• ✅ 確実に60歳以降まで使わない余裕資金がある
• ✅ 会社員で所得税・住民税の節税メリットが大きい
• ✅ 起業・独立の予定がない

20代会社員がiDeCoで失敗しないためのチェックリスト

iDeCoを始めるか迷ってる20代のあなたは、以下の項目をチェック👇

• [ ] 新NISAの年間360万円枠を使い切っている
• [ ] 生活防衛資金（生活費の6ヶ月〜1年分）が確保できている
• [ ] 住宅購入や結婚等の大きな出費予定がない
• [ ] 60歳まで引き出せないことを完全に理解している
• [ ] 退職金の有無を把握している
• [ ] 手数料の安い金融機関を選ぶ予定
• [ ] 課税所得が100万円以上ある（所得控除の恩恵がある）

7項目中5項目以上チェックが入る人は、iDeCo加入を前向きに検討してもOKです💡

5項目未満なら、まずは新NISAに集中することをおすすめします🔥

iDeCo始めるならどの証券会社？

「それでもiDeCo始めたい！」という方向けに、おすすめの金融機関を紹介します。

💡 運営管理手数料0円＋商品ラインナップで選ぶなら松井証券

松井証券のiDeCoは、運営管理手数料が誰でも0円で、信託報酬最安水準の低コスト商品を40種類以上取り扱っています。iDeCoは手数料が地味に効くので、長期運用ほどコスト差が大きくなります。老舗ネット証券の安心感と低コストで、20代からの老後資金づくりに最適です🔥

松井証券以外の主要候補

証券会社	運営管理手数料	商品数	特徴
松井証券	0円	40種類以上	手数料最安＋信託報酬も低い
SBI証券	0円	38種類	eMAXIS Slim系豊富
楽天証券	0円	32種類	楽天・全米株式など
マネックス証券	0円	27種類	厳選ラインナップ

※商品数は2026年4月時点・各公式サイトより

よくある質問（FAQ）

Q1. iDeCoと新NISAはどっちを優先すべき？

A. 20代なら新NISA優先がおすすめです。流動性が高く、年間360万円枠もiDeCoより大きい（会社員で比較）。新NISA枠を使い切ったら、余裕資金でiDeCoを検討する流れが王道です🔥

Q2. iDeCoは途中で解約できる？

A. 原則できません。死亡・高度障害など限られたケースを除き、60歳まで引き出し不可です。拠出の一時停止はできます💡

Q3. 毎月の掛金は変更できる？

A. 年1回まで変更可能です（iDeCo公式確認済み）。月5,000円からスタートして、慣れてから増額するのもアリ。

Q4. iDeCoで元本割れしたらどうなる？

A. 受取時に元本を下回る可能性があります。これは投資信託型を選んだ場合のリスクで、元本確保型なら割れません（ただし手数料分マイナス）。長期分散投資で元本割れリスクは下げられます📈

Q5. 会社員でiDeCoを始める手続きは？

A. 証券会社で申込書類を取得 → 会社の「事業主証明書」取得 → 書類郵送 → 審査2〜3ヶ月 → 開始、という流れです。新NISAより手続きが面倒なのも落とし穴かも😅

まとめ

最後に、この記事のポイントをまとめます👇

• ⚠️ iDeCoの落とし穴①：60歳まで引き出せない（流動性ゼロ）
• ⚠️ iDeCoの落とし穴②：毎月の手数料が地味に効く（最安でも年¥2,052）
• ⚠️ iDeCoの落とし穴③：受取時に税金がかかる場合あり（退職金合算の罠）
• ⚠️ iDeCoの落とし穴④：運用リスクは自己責任（元本割れ可能性）
• ⚠️ iDeCoの落とし穴⑤：所得控除が使えない人もいる（専業主婦等）
• ✅ 20代は新NISA優先、余裕ができたらiDeCo検討が王道
• ✅ 始めるなら運営管理手数料0円＋低コスト商品の金融機関を選ぶ

iDeCoは「最強の節税制度」と言われますが、20代には流動性の制約が大きすぎるのが正直なところ。

筆者も40歳FIREを目指しているからこそ、今はNISAに全力集中しています🔥

ただし、30代後半以降で老後資金を本格準備したい方、新NISA枠を使い切った方には強力な武器になる制度です。

メリットとデメリットを両方理解した上で、自分のライフプランに合わせて選びましょう！

筆者について

m（@lifef3000） 20代後半・夫婦共働きの会社員。40歳FIRE達成を目標に、新NISAを活用したS&P500のインデックス投資を継続中です！

NISA枠の一部で、配当金の体験を積むために少額の高配当個別株も保有しています（株主優待狙いはやらない派）。iDeCoは現状未加入で、まずはNISAフル活用から取り組んでいます。同世代の資産形成のヒントになれば嬉しいです🙏

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免責

本記事は情報提供を目的としたものであり、特定の金融商品の購入・加入を推奨するものではありません。投資は自己責任でお願いします。税制や制度は将来変更される可能性があります。最新情報は厚生労働省・iDeCo公式サイト・国税庁の公式ページをご確認ください。（2026年4月時点の情報）